ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЯБИНУШКА" ИНН:0239004879 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97956805 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5050
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5050
12103 Запасы на конец отчетного года395429
12104 Запасы на конец предыдущего года429297
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года338562
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года562562
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года824991
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года991859
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8741041
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1041909
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года313486
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года486369
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года813986
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года986869
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6155
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8741041
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1041909
21103 Выручка за отчетный год38570
21104 Выручка за предыдущий год45420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2680
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3190
22203 Управленческие расходы за отчетный год940
22204 Управленческие расходы за предыдущий год850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЯБИНУШКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЯБИНУШКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЯБИНУШКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (313)/Стоимость активов (874) = 35.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЯБИНУШКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (313)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3182+268+94) = 8.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЯБИНУШКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (313)/Выручка (3857) = 8.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЯБИНУШКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (313)/Выручка (3857) = 8.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЯБИНУШКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЯБИНУШКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЯБИНУШКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЯБИНУШКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЯБИНУШКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.873

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.358

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.358

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.328

Индекс Альтмана Z = 23.294

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЯБИНУШКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.54), коэффициент быстрой ликвидности (7.03), коэффициент текущей ликвидности (13.51), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (8.12%), рентабельность компании (8.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЯБИНУШКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить