Общество с ограниченной ответственностью "Нур-Лес" ИНН:0239005551 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92813805 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27493620
11504 Основные средства на конец предыдущего года36201178
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27493620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36201178
12103 Запасы на конец отчетного года1779705
12104 Запасы на конец предыдущего года705705
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2741790
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года790499
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года272493
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года493262
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47921988
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19881466
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75415608
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56082644
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30882177
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2177993
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30982187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21871003
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44433421
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34211641
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44433421
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34211641
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75415608
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56082644
21103 Выручка за отчетный год13049366
21104 Выручка за предыдущий год93664312
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11108029
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80293365
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1941337
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1337947
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1941337
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1337947
23403 Прочие доходы за отчетный год97879
23404 Прочие доходы за предыдущий год79304
23503 Прочие расходы за отчетный год6223
23504 Прочие расходы за предыдущий год23256
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11101393
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1393995
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год209267
24603 Прочее за отчетный год1990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9111184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1184728
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9111184
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1184728

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нур-Лес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нур-Лес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нур-Лес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (911)/Стоимость активов (7541) = 12.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нур-Лес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (194)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1110+0+0) = 17.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нур-Лес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (194)/Выручка (1304) = 14.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нур-Лес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (911)/Выручка (1304) = 69.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нур-Лес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нур-Лес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нур-Лес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нур-Лес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нур-Лес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.697

Индекс Альтмана Z = 2.416

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.416<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нур-Лес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (14.88%), рентабельность компании (69.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нур-Лес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить