Общество с ограниченной ответственностью "Звездочка" ИНН:0239005696 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38486169 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года551624698
11504 Основные средства на конец предыдущего года6246980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года551624698
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6246980
12103 Запасы на конец отчетного года15001240822
12104 Запасы на конец предыдущего года12408220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63399
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15631279831
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12798310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года211419031529
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190315290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года735735735
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7357350
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2-347-11
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-347-110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года737388724
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3887240
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года434579700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5797000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года434579700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5797000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8745540
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года55400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69382105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3821050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года943936105
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9361050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года211419031529
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190315290
21103 Выручка за отчетный год1236688432537
21104 Выручка за предыдущий год884325370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1007384792147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год847921470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2293364390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3643900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2015584382
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5843820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год278-2208
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22080
23503 Прочие расходы за отчетный год27612719
23504 Прочие расходы за предыдущий год127190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2-347-11
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-347-110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2-347-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-347-110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2-347-11
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-347-110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Звездочка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Звездочка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Звездочка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (2114) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Звездочка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (278)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10073+2015+0) = 2.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Звездочка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (278)/Выручка (12366) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Звездочка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (12366) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Звездочка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Звездочка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Звездочка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Звездочка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Звездочка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.707

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.535

Индекс Альтмана Z = 5.21

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Звездочка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (2.25%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Звездочка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить