Общество с ограниченной ответственностью "Завод Безалкогольных Напитков "Красная Горка" ИНН:0239005752 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38501414 ОКВЭД:15.98.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года416940951
11504 Основные средства на конец предыдущего года3460100
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года29346010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4172334601951
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года346019510
12103 Запасы на конец отчетного года5276106366
12104 Запасы на конец предыдущего года10636612
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года906102020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года969820200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3951036716
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года669160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14732104732402
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10473240212
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56455450743353
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45074335312
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14734-2677110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-355811012
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3769100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3769100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19910378013227
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3780132270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13023995016
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9950160
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года56500
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года88100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33498477513243
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4863232430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56455450743353
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45074335312
21103 Выручка за отчетный год190400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77094474135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44741350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5805-4474-135
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4474-1350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5805-4474-135
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4474-1350
23403 Прочие доходы за отчетный год13871278597
23404 Прочие доходы за предыдущий год12785970
23503 Прочие расходы за отчетный год5781474292
23504 Прочие расходы за предыдущий год4742920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10199-3670110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-36701100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10199-367098
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3670980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Завод Безалкогольных Напитков Красная Горка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Завод Безалкогольных Напитков Красная Горка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Завод Безалкогольных Напитков Красная Горка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10199)/Стоимость активов (56455) = -18.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Завод Безалкогольных Напитков Красная Горка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5805)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7709+0+0) = -75.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Завод Безалкогольных Напитков Красная Горка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5805)/Выручка (1904) = -304.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Завод Безалкогольных Напитков Красная Горка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10199)/Выручка (1904) = -535.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Завод Безалкогольных Напитков Красная Горка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод Безалкогольных Напитков Красная Горка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод Безалкогольных Напитков Красная Горка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод Безалкогольных Напитков Красная Горка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Завод Безалкогольных Напитков Красная Горка

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.207

Х5 = Выручка/Активы = 0.034

Индекс Альтмана Z = -0.747

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Завод Безалкогольных Напитков Красная Горка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-0.26), рентабельность продукции (-304.88%), рентабельность компании (-535.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Завод Безалкогольных Напитков Красная Горка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить