Общество с ограниченной ответственностью "Шихан" ИНН:0239005777 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38518490 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1181181180
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года11811800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1181181180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11811800
12103 Запасы на конец отчетного года115248243279
12104 Запасы на конец предыдущего года2482432790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года695123315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51233150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года184299476294
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2994762940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года302417594294
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4175942940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года252235121-118
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года235121-1180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года302285171-68
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года285171-680
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1324223110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1324223110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года302417594294
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4175942940
21103 Выручка за отчетный год20252050121106
21104 Выручка за предыдущий год20501211060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2008193600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год193602240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17114121106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год114121-1180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17114121-118
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год114121-1180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17114121-118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год114121-1180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17114121-118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год114121-1180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17114121-118
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год114121-1180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шихан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шихан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шихан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (302) = 5.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шихан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2008+0+0) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шихан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17)/Выручка (2025) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шихан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (2025) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шихан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шихан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шихан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шихан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шихан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.609

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 7.704

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шихан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.84%), рентабельность компании (0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шихан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить