ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАВЛОВКА-ВОДОКАНАЛ" ИНН:0239005978 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20834078 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7140
12103 Запасы на конец отчетного года728223
12104 Запасы на конец предыдущего года22310
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года70
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1413876
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60267
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22081366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года136610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29221366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6890-291
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6880-281
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-28110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98021647
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98021647
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29221366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136610
21103 Выручка за отчетный год108440
21104 Выручка за предыдущий год33990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-59950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-59950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10450
23404 Прочие доходы за предыдущий год8000
23503 Прочие расходы за отчетный год6040
23504 Прочие расходы за предыдущий год460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-65990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-65990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-65990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЛОВКА-ВОДОКАНАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЛОВКА-ВОДОКАНАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЛОВКА-ВОДОКАНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6599)/Стоимость активов (2922) = -225.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЛОВКА-ВОДОКАНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5995)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16839+0+0) = -35.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЛОВКА-ВОДОКАНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5995)/Выручка (10844) = -55.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЛОВКА-ВОДОКАНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6599)/Выручка (10844) = -60.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЛОВКА-ВОДОКАНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЛОВКА-ВОДОКАНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЛОВКА-ВОДОКАНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЛОВКА-ВОДОКАНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЛОВКА-ВОДОКАНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.599

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.258

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.258

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.702

Индекс Альтмана Z = -40.321

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЛОВКА-ВОДОКАНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-2.35), рентабельность продукции (-55.28%), рентабельность компании (-60.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЛОВКА-ВОДОКАНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить