Общество с ограниченной ответственностью "Идель" ИНН:0240002192 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67851167 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5005005000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5005000504
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5005005000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50050000
12103 Запасы на конец отчетного года9676851541374
12104 Запасы на конец предыдущего года68515413741000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4001
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9716851540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68515413770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147111856541377
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118565413771519
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500500654554
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5006545540
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года971000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года971000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года675000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1008230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68508230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147111856541377
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118565413771519
21103 Выручка за отчетный год112567911652689
21104 Выручка за предыдущий год67911652689900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9166687142635
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6687142635810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год209114510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11451540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год209114510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11451540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год209114510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год114511080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2091145196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год114519680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Идель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Идель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Идель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (209)/Стоимость активов (1471) = 14.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Идель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (916+0+0) = 22.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Идель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (209)/Выручка (1125) = 18.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Идель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (209)/Выручка (1125) = 18.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Идель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Идель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.66

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.515

Индекс Альтмана Z = 6.288

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Идель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (18.58%), рентабельность компании (18.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Идель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить