ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАРАТАУ" ИНН:0240002202 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67851173 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года311405511
12104 Запасы на конец предыдущего года123791126
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года659659657722
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года659657657667
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года210260
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года170650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7128007690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8007677340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года712800769734
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года800769734693
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года71106820
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года69406330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-410120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года170490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года670711694682
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года711694682633
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42897552
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89755260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4289750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8975520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года712800769734
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года800769734693
21103 Выручка за отчетный год625912693876
21104 Выручка за предыдущий год912693876603
21203 Себестоимость продаж за отчетный год449710512799
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год710512678603
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1762021810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2021811980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1650860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13801210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11202950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64181770
23503 Прочие расходы за отчетный год201855610
23504 Прочие расходы за предыдущий год18169100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-917390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4612670
24603 Прочее за отчетный год320270
24604 Прочее за предыдущий год290180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41171249
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1712490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-410120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год170490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАТАУ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАТАУ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАТАУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-41)/Стоимость активов (712) = -5.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАТАУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (449+165+0) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАТАУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (625) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАТАУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-41)/Выручка (625) = -6.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАТАУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАТАУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАТАУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАТАУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАТАУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.952

Индекс Альтмана Z = 22.646

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАТАУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (15.71), коэффициент текущей ликвидности (16.95), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (1.76%), рентабельность компании (-6.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАТАУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить