ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БОКСИТ" ИНН:0240005725 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73757573 ОКВЭД:14.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года11500
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года12700
11503 Основные средства на конец отчетного года1103283844407
11504 Основные средства на конец предыдущего года838444075877
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года110900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1114783844407
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года962044075877
12103 Запасы на конец отчетного года2444328851
12104 Запасы на конец предыдущего года328851228
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года516000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1134549931061
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года846510611551
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1641674
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1674142
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года29700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1425154881916
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1422019161921
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25398138726323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2384063237798
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года404300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года346200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года405300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года347200
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года136600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года136600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21345138726323
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1900263237798
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21345138726323
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1900263237798
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25398138726323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2384063237798
21103 Выручка за отчетный год195855804536153
21104 Выручка за предыдущий год580453615316740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год180655741332138
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год574133213810631
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15206324015
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63240156109
22103 Коммерческие расходы за отчетный год65700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6200
22203 Управленческие расходы за отчетный год5900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8046324015
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год57040156109
23403 Прочие доходы за отчетный год20580
23503 Прочие расходы за отчетный год85143319
23504 Прочие расходы за предыдущий год143319889
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7214894276
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42742765220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1441051170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год98917087
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год577-5624106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-56241065133
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год57700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-56200
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31346200
32008 Величина капитала на 31347200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)57700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)57700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31403900
33008 Величина капитала на 31404900
36003 Чистые активы на 31405300
36004 Чистые активы на 31347200
41103 Поступления – всего за отчетный год2555000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2329600
41193 Прочие поступления за отчетный год225400
41203 Платежи – всего за отчетный год2555300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1857200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год294000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год62400
41293 Прочие платежи за отчетный год341700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОКСИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОКСИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОКСИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (577)/Стоимость активов (25398) = 2.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОКСИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (804)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18065+657+59) = 4.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОКСИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (804)/Выручка (19585) = 4.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОКСИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (577)/Выручка (19585) = 2.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОКСИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОКСИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОКСИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОКСИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОКСИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.279

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.19

Индекс Альтмана Z = -1.368

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОКСИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (4.11%), рентабельность компании (2.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОКСИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить