ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "УРАЛ" ИНН:0240005884 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75822903 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года92213121312
11504 Основные средства на конец предыдущего года131213121312
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года92213121312
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года131213121312
12103 Запасы на конец отчетного года26910479
12104 Запасы на конец предыдущего года10479135
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85015591130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года155911301108
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года527
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года274
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года112416651216
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года166512161247
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года204629772528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года297725282559
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-73911301443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года113014431369
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5623850
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года222314621085
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года146210851190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года278518471085
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184710851190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года204629772528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года297725282559
21104 Выручка за предыдущий год469942412322
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год484040682444
23504 Прочие расходы за предыдущий год17216995
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-31374-217

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛ

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛ

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2046) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.537

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.265

Индекс Альтмана Z = -3.801

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-6.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить