ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОММУНАЛЬЩИК" ИНН:0240804502 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88096031 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1483923617
11504 Основные средства на конец предыдущего года923617554
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1483923617
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года923617554
12103 Запасы на конец отчетного года400358305
12104 Запасы на конец предыдущего года358305556
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года358041903926
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года419039263463
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года296933474
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года933474716
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года427654814705
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года548147054735
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года575964045322
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года640453225289
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года51700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года118800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5271198778
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1198778606
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года499252064544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года520645444683
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года24000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года523252064544
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года520645444683
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года575964045322
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года640453225289
21103 Выручка за отчетный год327192763927635
21104 Выручка за предыдущий год276392763528079
21203 Себестоимость продаж за отчетный год333052925027463
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год292502746327888
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-586-1611172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1611172191
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-586-1611172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1611172191
23403 Прочие доходы за отчетный год193626780
23404 Прочие доходы за предыдущий год2678013
23503 Прочие расходы за отчетный год10825210
23504 Прочие расходы за предыдущий год5210124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год268546172
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54617280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год268546172
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54617280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬЩИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬЩИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬЩИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (268)/Стоимость активов (5759) = 4.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬЩИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-586)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33305+0+0) = -1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬЩИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-586)/Выручка (32719) = -1.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬЩИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (268)/Выручка (32719) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬЩИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬЩИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬЩИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬЩИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬЩИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.101

Индекс Альтмана Z = -0.238

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬЩИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-1.79%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬЩИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить