Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие "Дуслык" ИНН:0240804703 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61148828 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года597287203
12104 Запасы на конец предыдущего года2872030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3772530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года984551203
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5512030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года984551703
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5517030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года976510703
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5107030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года984551703
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5517030
21103 Выручка за отчетный год506614679
21104 Выручка за предыдущий год146790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год461010725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4564-46
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4-460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4564-46
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4-460
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4664-46
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4-460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4664-46
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4-460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Дуслык

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Дуслык

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Дуслык

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (466)/Стоимость активов (984) = 47.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Дуслык

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (456)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4610+0+0) = 9.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Дуслык

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (456)/Выручка (5066) = 9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Дуслык

Рентабельность компании

Чистая прибыль (466)/Выручка (5066) = 9.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Дуслык

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 123

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Дуслык

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 48.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Дуслык

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 47.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Дуслык

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Дуслык

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.474

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.474

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 122

Индекс Альтмана Z = 139.338

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Дуслык

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (47.13), коэффициент быстрой ликвидности (48.38), коэффициент текущей ликвидности (123), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (9%), рентабельность компании (9.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие Дуслык

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить