Общество с ограниченной ответственностью "Курай" ИНН:0240805009 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64152919 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года500500305500
12104 Запасы на конец предыдущего года500305500501
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5005005000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5005005000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года500500500500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года500500500501
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500500500500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500500500500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года500500500500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года500500500501
21103 Выручка за отчетный год438168527793562
21104 Выручка за предыдущий год1685277935625414
21203 Себестоимость продаж за отчетный год424134827593459
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1348275934595161
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14337200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год337201030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год345000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год355000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-331337200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18201030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-331-1800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-331-1815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18153
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-331000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Курай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Курай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Курай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-331)/Стоимость активов (500) = -66.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Курай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (424+345+0) = -43.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Курай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-331)/Выручка (438) = -75.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Курай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-331)/Выручка (438) = -75.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Курай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Курай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Курай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Курай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Курай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.662

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.662

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.103

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Курай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-75.57%), рентабельность компании (-75.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Курай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить