Общество с ограниченной ответственностью "Стерлибашевсксельэнерго" ИНН:0241000335 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04893638 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года230243256269
11504 Основные средства на конец предыдущего года243256269282
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2302432560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2432562690
12103 Запасы на конец отчетного года260855447
12104 Запасы на конец предыдущего года85544754
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года280418314724
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года418314395629
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года214112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5425047380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5047387830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7727479941052
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7479941052974
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6146146140
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6146146140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года69353000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года353002650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года683649914879
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года649914879815
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года899880173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9880173159
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8998800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98801730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7727479941052
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7479941052974
21103 Выручка за отчетный год1986187216941690
21104 Выручка за предыдущий год1872169416901640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1934178116421604
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1781164216041581
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5291520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9152860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5291520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9152860
23503 Прочие расходы за отчетный год933846
23504 Прочие расходы за предыдущий год338466
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43-247480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24748800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9181016
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18101610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34-2653864
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-265386443

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевсксельэнерго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевсксельэнерго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевсксельэнерго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (772) = 4.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевсксельэнерго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1934+0+0) = 2.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевсксельэнерго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52)/Выручка (1986) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевсксельэнерго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (1986) = 1.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевсксельэнерго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевсксельэнерго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевсксельэнерго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевсксельэнерго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевсксельэнерго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.587

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.674

Индекс Альтмана Z = 12.428

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевсксельэнерго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.17), коэффициент текущей ликвидности (6.09), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (2.62%), рентабельность компании (1.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевсксельэнерго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить