Общество с ограниченной ответственностью "Альянс" ИНН:0241003689 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14701960 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1207816479105729846
11504 Основные средства на конец предыдущего года164791057298468475
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1207816479105720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года164791057298460
12103 Запасы на конец отчетного года9040746371069670
12104 Запасы на конец предыдущего года7463710696709644
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года706198332330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года198332330708
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года305133100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13310015
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10051899274380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89927438100000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22129254711801019846
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25471180101984618842
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2184218421840
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2184218421840
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8726574148670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5741486742020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11410842575516886
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8425755168865290
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года111436348701450
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года363487014502030
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года111436348700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года363487014500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года328115331273458
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96051308484368383
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13084843683838064
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96051341295890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года134129589115100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22129254711801019846
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25471180101984618842
21103 Выручка за отчетный год14216120921061413712
21104 Выручка за предыдущий год1209210614137129841
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11367106401010112126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10640101011212610097
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год284914525130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год145251315860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год284914525130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год145251315860
23303 Проценты к уплате за отчетный год337392295451
23304 Проценты к уплате за предыдущий год392295451488
23403 Прочие доходы за отчетный год421697626391866
23404 Прочие доходы за предыдущий год976263918661636
23503 Прочие расходы за отчетный год3743116221921405
23504 Прочие расходы за предыдущий год116221921405883
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29858746650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87466515960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29858746651596
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87466515969
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29858746650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год87466515960
32003 Величина капитала на 31500000
32005 Величина капитала на 312184000
32007 Величина капитала на 315741000
32008 Величина капитала на 318425000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2985000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2985000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2985000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2985000
33003 Величина капитала на 31500000
33005 Величина капитала на 312184000
33007 Величина капитала на 318726000
33008 Величина капитала на 3111410000
41103 Поступления – всего за отчетный год10738000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3121000
41193 Прочие поступления за отчетный год7617000
41203 Платежи – всего за отчетный год9244000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3684000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год570000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год337000
41293 Прочие платежи за отчетный год4653000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1494000
43203 Платежи – всего за отчетный год2520000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2520000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2520000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1026000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2985)/Стоимость активов (22129) = 13.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2849)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11367+0+0) = 25.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2849)/Выручка (14216) = 20.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2985)/Выручка (14216) = 21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.064

Индекс Альтмана Z = 2.596

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.596<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (20.04%), рентабельность компании (21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить