Общество с ограниченной ответственностью "Стерлибашевский" ИНН:0241003880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79642546 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года454545
11504 Основные средства на конец предыдущего года454545
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45450
12103 Запасы на конец отчетного года482482430
12104 Запасы на конец предыдущего года482430396
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4824820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4824410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года527527486
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года527486441
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года45450
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года45450
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3723720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3723310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года427427386
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года427386341
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100100100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100100100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1001000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1001000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года527527486
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года527486441
21103 Выручка за отчетный год772772775
21104 Выручка за предыдущий год772775958
21203 Себестоимость продаж за отчетный год670670677
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год670677882
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1021020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1021020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102980
23403 Прочие доходы за отчетный год109109147
23404 Прочие доходы за предыдущий год10914749
23503 Прочие расходы за отчетный год170170200
23504 Прочие расходы за предыдущий год170200100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год414145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год414525
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (527) = 7.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (670+0+0) = 15.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (102)/Выручка (772) = 13.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (772) = 5.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.725

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.27

Индекс Альтмана Z = 10.018

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (4.82), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (13.21%), рентабельность компании (5.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стерлибашевский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить