Общество с ограниченной ответственностью "Зодиак" ИНН:0241004178 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96205250 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15015092
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15092141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150150765
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150765395
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150150765
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года150765395
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150150150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150150150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года150150150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года150150150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150150765
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года150765395
21103 Выручка за отчетный год199526002411
21104 Выручка за предыдущий год260024112678
21203 Себестоимость продаж за отчетный год193725642359
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год256423592303
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год583652
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3652375
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год583652
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3652375
23503 Прочие расходы за отчетный год405547
23504 Прочие расходы за предыдущий год5547317
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18-195
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-19558
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18-195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19558
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18-195
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-19558

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (150) = 12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1937+0+0) = 2.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (1995) = 2.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (1995) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.908

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.91%), рентабельность компании (0.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить