Общество с ограниченной ответственностью "Урожай" ИНН:0241004322 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82028175 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8584876594760
11504 Основные средства на конец предыдущего года8765947694720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8584876594760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8765947694720
12103 Запасы на конец отчетного года7506694768526522
12104 Запасы на конец предыдущего года6947685265225731
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40423423757
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2342375765
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62017108
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7972718171060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7181710666870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16556159461658216159
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15946165821615914388
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9450663857000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6638570038930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9460664857103903
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6648571039032320
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3466407646845292
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4076468452925596
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года60496410801342
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3466468056480
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4680564863720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года105156014852643
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1560148526431643
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3525305837393241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3058373932413487
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3630461852240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4618522458840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16556159461658216159
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15946165821615914388
21103 Выручка за отчетный год154481116194398935
21104 Выручка за предыдущий год11161943989357362
21203 Себестоимость продаж за отчетный год121621064683696901
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10646836971406827
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год328651510700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год515107017950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год328651510700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год515107017950
23303 Проценты к уплате за отчетный год98218355499
23304 Проценты к уплате за предыдущий год218355499170
23403 Прочие доходы за отчетный год2270140029221784
23404 Прочие доходы за предыдущий год1400292217842305
23503 Прочие расходы за отчетный год264675918301736
23504 Прочие расходы за предыдущий год759183014971715
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год281293818070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год938180715830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год281293818071583
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93818071583955
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год281293818070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год938180715830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Урожай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Урожай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Урожай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2812)/Стоимость активов (16556) = 16.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Урожай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3286)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12162+0+0) = 27.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Урожай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3286)/Выручка (15448) = 21.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Урожай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2812)/Выручка (15448) = 18.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Урожай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Урожай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Урожай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Урожай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Урожай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.269

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.333

Индекс Альтмана Z = 4.861

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Урожай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (2.2), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (21.27%), рентабельность компании (18.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Урожай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить