Общество с ограниченной ответственностью "Айсбург" ИНН:0241004410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86130143 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17811720
11504 Основные средства на конец предыдущего года117200
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года86700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104511720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года117200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59212691676
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года126916760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года620162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года201620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59812891838
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года128918380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164324611838
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года246118380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года347347646
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3476460
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3118220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36059
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года12601803311
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года18033110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129621141192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года211411920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164324611838
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года246118380
21103 Выручка за отчетный год10110854288
21104 Выручка за предыдущий год108542880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3513733540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год137335400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66-288748
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2887480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год66-288748
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2887480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66-288748
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2887480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1011112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год111120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56-299636
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2996360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Айсбург

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Айсбург

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Айсбург

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (1643) = 3.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Айсбург

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35+0+0) = 188.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Айсбург

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (66)/Выручка (101) = 65.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Айсбург

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (101) = 55.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Айсбург

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсбург

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсбург

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсбург

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Айсбург

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.342

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.268

Индекс Альтмана Z = 2.905

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Айсбург

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (65.35%), рентабельность компании (55.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Айсбург

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить