ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРСЛАН" ИНН:0241004467 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86147043 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года80666606625623942066
11504 Основные средства на конец предыдущего года60662562394206626713
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года20715560155600
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года15560155602170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8087376222717990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7622271799422830
12103 Запасы на конец отчетного года29696254082241221692
12104 Запасы на конец предыдущего года25408224122169227758
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года818194910714367
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года194910714367782
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2632123640
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32123640205
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3054027389234950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2738923495296990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1114131036119529471982
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103611952947198255458
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3902331595246030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3159524603125110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39033316052461312521
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3160524613125218218
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года43671434754151128778
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года43475415112877812539
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года24391248032568226542
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года24803256822654226261
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6806268278671930
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6827867193553200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1700000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2618372834884141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3728348841418078
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4318372834880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3728348841410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1114131036119529471982
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103611952947198255458
21103 Выручка за отчетный год27432225122356729464
21104 Выручка за предыдущий год22512235672946412448
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23499202772046427240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20277204642724011874
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3933223531030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2235310322240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3933223531030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2235310322240
23303 Проценты к уплате за отчетный год1622122613281107
23304 Проценты к уплате за предыдущий год122613281107731
23403 Прочие доходы за отчетный год68369335138039782
23404 Прочие доходы за предыдущий год93351380397827463
23503 Прочие расходы за отчетный год1719335234866596
23504 Прочие расходы за предыдущий год3352348665961897
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74286992120920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69921209243030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74286992120924303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69921209243035409
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7286992120920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год69921209243030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7428)/Стоимость активов (111413) = 6.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3933)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23499+0+0) = 16.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3933)/Выручка (27432) = 14.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7428)/Выручка (27432) = 27.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.539

Индекс Альтмана Z = 2.881

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (7.07), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (14.34%), рентабельность компании (27.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить