ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТЕРЛИБАШЕВОВОДОКАНАЛ" ИНН:0241004555 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88124655 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1394157817661967
11504 Основные средства на конец предыдущего года1578176619672910
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1110111011100
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1110111011100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2504268828760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2688287630770
12103 Запасы на конец отчетного года160273216218
12104 Запасы на конец предыдущего года273216218237
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года476509375515
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года509375515437
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года913011458
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1301145870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6459127050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9127057910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3149360035813868
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3600358138683654
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1545510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5511110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10410551161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10551161123
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года164406441618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года406441618442
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3089308930893089
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3089308930893089
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3253349535300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3495353037070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3149360035813868
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3600358138683654
21103 Выручка за отчетный год6780625060816071
21104 Выручка за предыдущий год6250608160715392
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6896647958315957
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6479583159575308
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-116-2292500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2292501140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-116-2292500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2292501140
23403 Прочие доходы за отчетный год2195020100
23404 Прочие доходы за предыдущий год5020100110
23503 Прочие расходы за отчетный год9630187176
23504 Прочие расходы за предыдущий год30187176156
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7243630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24363380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21618900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год189000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-209546338
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54633838
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-20954630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5463380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИБАШЕВОВОДОКАНАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИБАШЕВОВОДОКАНАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИБАШЕВОВОДОКАНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-209)/Стоимость активов (3149) = -6.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИБАШЕВОВОДОКАНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6896+0+0) = -1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИБАШЕВОВОДОКАНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-116)/Выручка (6780) = -1.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИБАШЕВОВОДОКАНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-209)/Выручка (6780) = -3.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИБАШЕВОВОДОКАНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИБАШЕВОВОДОКАНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИБАШЕВОВОДОКАНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИБАШЕВОВОДОКАНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИБАШЕВОВОДОКАНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.153

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.032

Индекс Альтмана Z = 0.768

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИБАШЕВОВОДОКАНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-1.71%), рентабельность компании (-3.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИБАШЕВОВОДОКАНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить