Общество с ограниченной ответственностью "Чёрный камень" ИНН:0241004925 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92801305 ОКВЭД:29.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100320126
11504 Основные средства на конец предыдущего года320126126
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100320126
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года320126126
12104 Запасы на конец предыдущего года3010020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3013435
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100350261
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года350260161
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2502500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года900151
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90340251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года340250151
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100350261
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года350260161
21103 Выручка за отчетный год867541013
21104 Выручка за предыдущий год7541013977
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86673904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год673904875
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год81109102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81109102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81109102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год162220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год658782

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чёрный камень

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чёрный камень

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чёрный камень

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (100) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чёрный камень

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (86+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чёрный камень

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (86) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чёрный камень

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (86) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чёрный камень

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чёрный камень

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чёрный камень

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чёрный камень

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чёрный камень

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.111

Х5 = Выручка/Активы = 0.86

Индекс Альтмана Z = 0.26

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чёрный камень

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чёрный камень

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить