ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОФИРМА "ПРАВДА" ИНН:0241004957 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92834204 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года66871648465505635912
11504 Основные средства на конец предыдущего года6484655056359120
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года46001001693
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года28474016930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года112872933205505637605
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9332055056376050
12103 Запасы на конец отчетного года35204335862288315129
12104 Запасы на конец предыдущего года3358622883151290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6706168212559616
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года168212559616161
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года661395170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года139517010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41976352812423324915
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года352812423324915171
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1548481286017928962520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1286017928962520171
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1432138223617605
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3822361760522
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1433138323627615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3832362761532
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8026881522256910
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года815222569100
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года74846487349810
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года64873498100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8775288009606720
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года880096067200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года280961218187116931
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12181871169310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24669245791411944974
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года245791411944974139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52765367601499061905
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года367601499061905139
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1548481286017928962520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1286017928962520171
21103 Выручка за отчетный год70045486774284627463
21104 Выручка за предыдущий год486774284627463161
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65438474064361426927
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год474064361426927139
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46071271-768536
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1271-76853622
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46071271-768536
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1271-76853622
23304 Проценты к уплате за предыдущий год97950000
23403 Прочие доходы за отчетный год212991048089383875
23404 Прочие доходы за предыдущий год10480893838750
23503 Прочие расходы за отчетный год154071056746583828
23504 Прочие расходы за предыдущий год10567465838280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год104992053012583
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год205301258322
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год104992053012583
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год205301258322
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год104992053012583
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год205301258322
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 313822361760522
32008 Величина капитала на 313832362761532
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))104992053012583
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)104992053012583
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))104992053012583
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)104992053012583
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 311432138223617605
33008 Величина капитала на 311433138323627615
36003 Чистые активы на 311433138323627615
36004 Чистые активы на 313832362761532
41103 Поступления – всего за отчетный год76378570455788925134
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год51723478274855722076
41193 Прочие поступления за отчетный год24655921893323058
41203 Платежи – всего за отчетный год84645924796756341905
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год67911717735370429620
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7146429050927620
41293 Прочие платежи за отчетный год95881545487674665
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8267-35434-9674-16771
43103 Поступления – всего за отчетный год21685462311327917332
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год21685462311327917332
43203 Платежи – всего за отчетный год13352108793680401
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год133521087936800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год833335352959916931
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период66-82-75160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ПРАВДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ПРАВДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ПРАВДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10499)/Стоимость активов (154848) = 6.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ПРАВДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4607)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65438+0+0) = 7.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ПРАВДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4607)/Выручка (70045) = 6.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ПРАВДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10499)/Выручка (70045) = 14.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ПРАВДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ПРАВДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ПРАВДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ПРАВДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ПРАВДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.102

Индекс Альтмана Z = 1.52

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.52<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ПРАВДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (6.58%), рентабельность компании (14.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ПРАВДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить