Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Трэйд" ИНН:0241004989 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38474479 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1501501500
11504 Основные средства на конец предыдущего года15015000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1501501500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15015000
12103 Запасы на конец отчетного года429962513241988
12104 Запасы на конец предыдущего года625132419880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года994931771359
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9317713590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3378417
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года784170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5326718940961491
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7189409614910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5476733942461491
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7339424614910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5146702939061447
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7029390614470
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5146702939061447
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7029390614470
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3203003300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30033000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32030033034
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года300330340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5476733942461491
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7339424614910
21103 Выручка за отчетный год5720541852921942
21104 Выручка за предыдущий год5418529219420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5681536452821942
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5364528219420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3954100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год541000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3954100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год541000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3954100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год541000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год395480
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год395480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Трэйд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Трэйд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Трэйд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (5476) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Трэйд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5681+0+0) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Трэйд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39)/Выручка (5720) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Трэйд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (5720) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Трэйд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Трэйд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Трэйд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Трэйд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Трэйд

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Х5 = Выручка/Активы = 1.045

Индекс Альтмана Z = 1.769

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.769<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Трэйд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (3.21), коэффициент текущей ликвидности (16.64), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Трэйд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить