Общество с ограниченной ответственностью "Голден рейн" ИНН:0241005069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38502566 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года785409434433
12104 Запасы на конец предыдущего года4094342290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22512522125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25482290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10106636720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6636714840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1010663672484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6636714840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-136-161-2750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-161-275-1600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года364339225340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3392253400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года91212121
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2121210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года555303426123
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3034251230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6463244470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3244461440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1010663672484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6636714840
21103 Выручка за отчетный год273235923155162
21104 Выручка за предыдущий год359231551620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год261535213209217
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год352132092170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11771-540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71-54-550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год534200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год42000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6429-540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29-54-550
23403 Прочие доходы за отчетный год8000
23503 Прочие расходы за отчетный год108107
23504 Прочие расходы за предыдущий год81070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6221-640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21-64-620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6221-64-62
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21-64-620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6221-640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21-64-620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Голден рейн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Голден рейн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Голден рейн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (1010) = 6.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Голден рейн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2615+53+0) = 2.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Голден рейн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (2732) = 2.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Голден рейн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (2732) = 2.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Голден рейн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Голден рейн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Голден рейн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Голден рейн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Голден рейн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.45

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.563

Индекс Альтмана Z = 4.152

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Голден рейн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (2.34%), рентабельность компании (2.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Голден рейн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить