Общество с ограниченной ответственностью "МегаТрансСнаб" ИНН:0241006104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12714667 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5790
12104 Запасы на конец предыдущего года6280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года162210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года166510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года171410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года174620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года153840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года153840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года155700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174620
21103 Выручка за отчетный год62400
21104 Выручка за предыдущий год161040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10220
23503 Прочие расходы за отчетный год2600
23504 Прочие расходы за предыдущий год420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1080
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МегаТрансСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МегаТрансСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МегаТрансСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-108)/Стоимость активов (17141) = -0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МегаТрансСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6067+0+0) = 2.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МегаТрансСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (173)/Выручка (6240) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МегаТрансСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-108)/Выручка (6240) = -1.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МегаТрансСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МегаТрансСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МегаТрансСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МегаТрансСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МегаТрансСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.114

Индекс Альтмана Z = 0.742

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МегаТрансСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (2.77%), рентабельность компании (-1.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МегаТрансСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить