РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "ЧИШМА" ИНН:0241006249 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22688959 ОКВЭД:55.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4924
12104 Запасы на конец предыдущего года240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6854
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6854
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5954
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6854
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года540
21103 Выручка за отчетный год21181908
21104 Выручка за предыдущий год19080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11191888
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год99920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год9730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧИШМА

Прибыль

Прибыль РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧИШМА

Чистые активы

Чистые активы РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧИШМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (68) = 7.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧИШМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (999)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1119+0+0) = 89.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧИШМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (999)/Выручка (2118) = 47.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧИШМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (2118) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧИШМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧИШМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧИШМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧИШМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧИШМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.868

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.382

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.556

Индекс Альтмана Z = 15.386

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧИШМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.11), коэффициент текущей ликвидности (7.56), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (47.17%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЧИШМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить