СТЕРЛИТАМАКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНН:0242000465 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01697776 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года485623547627627
11504 Основные средства на конец предыдущего года497252762727106
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года626060
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года626060
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1982617094012
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1958740121309
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года684503724531699
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года693743169928475
12103 Запасы на конец отчетного года88501324221241
12104 Запасы на конец предыдущего года204352124115350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34472167917076
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8230170768907
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года67110120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года381120279
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года601220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123643508938559
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года291063855924536
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года808147233470258
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года984807025853011
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года333933333333
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года334233333333
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года414402428723844
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года389102384423281
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-41515613-240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1959-2402067
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года406283323326937
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года442112693728681
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года139281046024537
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12960245376621
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года262582864117724
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года413091772417709
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года401863910143321
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года542694332124330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года808147233470258
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года984807025853011
21103 Выручка за отчетный год3296173953101868
21104 Выручка за предыдущий год12649210186892076
21203 Себестоимость продаж за отчетный год236395742179967
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1048327996772308
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год93221653221901
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год216602190119768
22103 Коммерческие расходы за отчетный год167772210922058
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год341822205831225
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7455-5577-157
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12522-157-11457
23303 Проценты к уплате за отчетный год84015871137
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18621137745
23403 Прочие доходы за отчетный год10798169227891
23404 Прочие доходы за предыдущий год29010789139703
23503 Прочие расходы за отчетный год746629354212
23504 Прочие расходы за предыдущий год12323421219561
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-496368312385
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год230323857940
24603 Прочее за отчетный год1147954886
24604 Прочее за предыдущий год21788863363
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-611058771499
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12514994577
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-611058771499
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12514994577

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СТЕРЛИТАМАКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Прибыль

Прибыль СТЕРЛИТАМАКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Чистые активы

Чистые активы СТЕРЛИТАМАКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6110)/Стоимость активов (80814) = -7.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СТЕРЛИТАМАКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7455)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23639+16777+0) = -18.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СТЕРЛИТАМАКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7455)/Выручка (32961) = -22.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции СТЕРЛИТАМАКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6110)/Выручка (32961) = -18.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании СТЕРЛИТАМАКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности СТЕРЛИТАМАКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СТЕРЛИТАМАКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СТЕРЛИТАМАКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СТЕРЛИТАМАКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.172

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.011

Индекс Альтмана Z = -0.724

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства СТЕРЛИТАМАКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (-22.62%), рентабельность компании (-18.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность СТЕРЛИТАМАКСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить