ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТАЛЬПРОКАТ" ИНН:0242004036 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45232647 ОКВЭД:51.52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13710904696099689
11504 Основные средства на конец предыдущего года90469609968910212
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13710904696090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9046960996890
12103 Запасы на конец отчетного года93260847018319779764
12104 Запасы на конец предыдущего года84701831977976471327
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7004669634662082
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6696346620524667
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10026491397876870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9139787687829700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1139741004439729692659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100443972969265987876
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3330
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6964268404684370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6840468437698090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69655684176845069822
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68417684506982269477
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2897921491206657625
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года214912066576256000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года153401053581816736
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10535818167369053
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4431932026288460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3202628846228370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1139741004439729692659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100443972969265987876
21103 Выручка за отчетный год48325517755365361162
21104 Выручка за предыдущий год51775536536116243430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36385407144430151033
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40714443015103335133
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год119401106193520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110619352101290
22203 Управленческие расходы за отчетный год9508997988220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9979882200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год243210825300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год108253017580
23503 Прочие расходы за отчетный год8845924759184
23504 Прочие расходы за предыдущий год5924758137612
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1548490690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год490699540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3109814191
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9814191174
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123839255763
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39255763556
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1238392550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год392557630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАЛЬПРОКАТ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАЛЬПРОКАТ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАЛЬПРОКАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1238)/Стоимость активов (113974) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАЛЬПРОКАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2432)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36385+0+9508) = 5.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАЛЬПРОКАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2432)/Выручка (48325) = 5.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАЛЬПРОКАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1238)/Выручка (48325) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАЛЬПРОКАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАЛЬПРОКАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАЛЬПРОКАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАЛЬПРОКАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАЛЬПРОКАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.745

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.572

Индекс Альтмана Z = 6.668

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАЛЬПРОКАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (2.26), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (5.03%), рентабельность компании (2.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТАЛЬПРОКАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить