ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА "ВОСТОК" ИНН:0242004484 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:32011519 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7901001969
11504 Основные средства на конец предыдущего года100196943
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7901001969
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100196943
12103 Запасы на конец отчетного года35425598
12104 Запасы на конец предыдущего года25598132
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36619249
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года192490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года525811097
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года581109725
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77210281244
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10281244157
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156220292213
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20292213200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года127317182180
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17182180188
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27329925
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2992512
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года16128
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28931133
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3113312
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156220292213
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20292213200
21103 Выручка за отчетный год87210543899
21104 Выручка за предыдущий год105438991137
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год87210543899
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год105438991137
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87210543899
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год105438991137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87210543899
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год105438991137
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2631117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3111734
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год84610233782
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год102337821103

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА ВОСТОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА ВОСТОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА ВОСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (846)/Стоимость активов (1562) = 54.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА ВОСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (872)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА ВОСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (872)/Выручка (872) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА ВОСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (846)/Выручка (872) = 97.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА ВОСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА ВОСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА ВОСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА ВОСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА ВОСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.319

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.542

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.558

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.405

Индекс Альтмана Z = 12.235

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА ВОСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (2.67), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (97.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ПРОМЫШЛЕННАЯ ФИРМА ВОСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить