Общество с ограниченной ответственностью Научно - Производственная Фирма "Урал - Инжиниринг" ИНН:0242005590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55814095 ОКВЭД:28.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года262735414622
11504 Основные средства на конец предыдущего года35414622147
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года262735414622
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35414622147
12103 Запасы на конец отчетного года85437119213
12104 Запасы на конец предыдущего года371192133690
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6374870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года169621092930294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109293029417021
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111958
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9931179
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года93117934
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178331537141293
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года153714129320803
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года204601891245915
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года189124591520950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года147414661435
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года146614351139
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года148414761445
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года147614451149
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года160215264871
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года152648711276
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года173741591039599
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года159103959918528
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года189761743644470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года174364447019801
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года204601891245915
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года189124591520950
21103 Выручка за отчетный год164801971040232
21104 Выручка за предыдущий год197104023221134
21203 Себестоимость продаж за отчетный год145401842635747
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год184263574718541
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год194012844485
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год128444852593
22103 Коммерческие расходы за отчетный год275051
22203 Управленческие расходы за отчетный год1373873870
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8738701568
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2924113564
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4113564499
23204 Проценты к получению за предыдущий год281580
23304 Проценты к уплате за предыдущий год319450182
23403 Прочие доходы за отчетный год1813689553
23404 Прочие доходы за предыдущий год36895531336
23503 Прочие расходы за отчетный год44437603426
23504 Прочие расходы за предыдущий год376034261426
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2949399
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49399227
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61082
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108251
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год105
24603 Прочее за отчетный год15821
24604 Прочее за предыдущий год821113
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год831296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3129663
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год831296
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3129663

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно - Производственная Фирма Урал - Инжиниринг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно - Производственная Фирма Урал - Инжиниринг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно - Производственная Фирма Урал - Инжиниринг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (20460) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно - Производственная Фирма Урал - Инжиниринг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14540+275+1373) = 1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно - Производственная Фирма Урал - Инжиниринг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (292)/Выручка (16480) = 1.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно - Производственная Фирма Урал - Инжиниринг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (16480) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно - Производственная Фирма Урал - Инжиниринг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно - Производственная Фирма Урал - Инжиниринг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно - Производственная Фирма Урал - Инжиниринг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно - Производственная Фирма Урал - Инжиниринг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно - Производственная Фирма Урал - Инжиниринг

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.078

Х5 = Выручка/Активы = 0.805

Индекс Альтмана Z = 0.855

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно - Производственная Фирма Урал - Инжиниринг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.77%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно - Производственная Фирма Урал - Инжиниринг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить