ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОТЕХНО" ИНН:0242006026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52969414 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18119191011782818521
11504 Основные средства на конец предыдущего года19101178281852111726
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1811919101178280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1910117828185210
12103 Запасы на конец отчетного года22756206683081037407
12104 Запасы на конец предыдущего года30668308103740719604
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16090343522815413941
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14635281541394118009
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6771062126733
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1062126733522
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3952356082602310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4636560231513810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57642751837805969902
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65466780596990249861
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44667615824817535528
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61582481753552822692
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года957497172188830607
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3401388479963767
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3884799637676052
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1297513601298840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года388429884343740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57642751837805969902
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65466780596990249861
21103 Выручка за отчетный год136460182222179954195250
21104 Выручка за предыдущий год182222179954195250198373
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128537171132169188174689
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год171132169188183468179627
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год792311090107660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1109010766117820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год792311090107660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1109010766117820
23303 Проценты к уплате за отчетный год1386283121691803
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2831216918031897
23403 Прочие доходы за отчетный год1746679552434287
23404 Прочие доходы за предыдущий год6795524347583774
23503 Прочие расходы за отчетный год1124163110619850
23504 Прочие расходы за предыдущий год16311061154211325
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год715913423127790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1342312779131950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год111692334
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1692334207
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7148134071268712861
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1340712687128619091

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХНО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХНО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХНО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7148)/Стоимость активов (57642) = 12.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХНО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7923)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (128537+0+0) = 6.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХНО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7923)/Выручка (136460) = 5.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХНО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7148)/Выручка (136460) = 5.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХНО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХНО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХНО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХНО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХНО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.627

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.443

Индекс Альтмана Z = 8.966

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХНО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (3.05), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (5.81%), рентабельность компании (5.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХНО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить