ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТЕРЛИТАМАКСКИЙ АГРОТЕХСЕРВИС" ИНН:0242006065 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14706652 ОКВЭД:29.32.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года245932395624725
11504 Основные средства на конец предыдущего года239562472521590
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года407407407
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года407407397
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250002436325132
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года243632513221987
12103 Запасы на конец отчетного года117901449711979
12104 Запасы на конец предыдущего года144971197912236
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года352283138029034
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года313802903432200
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года150010000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года286025
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6025975
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года485464693741038
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года469374103845411
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года735467130066170
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года713006617067398
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250002500025000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250002500025000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года125012501250
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года125012501250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года394353819230409
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года381923040929822
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года656856444256659
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года644425665956072
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года200030005000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года300050003000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200030005000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года300050003000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года586138584511
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года385845118326
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года586138584511
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года385845118326
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года735467130066170
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года713006617067398
21103 Выручка за отчетный год804977685369846
21104 Выручка за предыдущий год768536984670686
21203 Себестоимость продаж за отчетный год726475983362219
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год598336221953346
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7850170207627
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17020762717340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7850170207627
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17020762717340
23203 Проценты к получению за отчетный год179730
23204 Проценты к получению за предыдущий год73110
23303 Проценты к уплате за отчетный год290536499
23304 Проценты к уплате за предыдущий год536499438
23403 Прочие доходы за отчетный год103311181346
23404 Прочие доходы за предыдущий год111813351867
23503 Прочие расходы за отчетный год542567874792
23504 Прочие расходы за предыдущий год678747927760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3347108883682
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10888368211009
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3347108883682
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10888368211009
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3347108883682
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10888368211009

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ АГРОТЕХСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ АГРОТЕХСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ АГРОТЕХСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3347)/Стоимость активов (73546) = 4.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ АГРОТЕХСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7850)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72647+0+0) = 10.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ АГРОТЕХСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7850)/Выручка (80497) = 9.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ АГРОТЕХСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3347)/Выручка (80497) = 4.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ АГРОТЕХСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ АГРОТЕХСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ АГРОТЕХСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ АГРОТЕХСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ АГРОТЕХСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.58

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.356

Х5 = Выручка/Активы = 1.095

Индекс Альтмана Z = 5.2

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ АГРОТЕХСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.08), коэффициент текущей ликвидности (8.1), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (9.75%), рентабельность компании (4.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ АГРОТЕХСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить