Общество с ограниченной ответственностью "Песок" ИНН:0242006347 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73757751 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года733735802531
12104 Запасы на конец предыдущего года735802531285
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3670355475488094
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3554754880943967
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года214592
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4403429184950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4291849586340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4403429184998643
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4291849986434268
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-911-885-9150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-885-915-9330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-901-875-905-923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-875-905-923-1344
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года42814530326326
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4530326326325
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года102363690789240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года636907892405287
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5304516694040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5166940495660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4403429184998643
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4291849986434268
21103 Выручка за отчетный год1145183702920238908
21104 Выручка за предыдущий год1837029202389084745
21203 Себестоимость продаж за отчетный год766169472811438246
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1694728114364274729
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год379142310880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1423108824810
22203 Управленческие расходы за отчетный год363136914080
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1369140818190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1654-3200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54-3206620
23503 Прочие расходы за отчетный год5179241
23504 Прочие расходы за предыдущий год1792410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1137270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37274210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27584
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год75847
24603 Прочее за отчетный год35040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-263018337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30183379
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2630180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30183370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Песок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Песок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Песок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-26)/Стоимость активов (4403) = -0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Песок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (766+0+363) = 1.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Песок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (1145) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Песок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-26)/Выручка (1145) = -2.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Песок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Песок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Песок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Песок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Песок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.768

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.17

Индекс Альтмана Z = 4.853

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Песок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (1.4%), рентабельность компании (-2.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Песок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить