Общество с ограниченной ответственностью "Зенит" ИНН:0242006594 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77859974 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1515169515112912
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1515169515110
12103 Запасы на конец отчетного года1000426518394757
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2000136537092322
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3003563455490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45187329706010006
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10389114833918
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года911190031002356
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года911190031000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86474020403732
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года27337334220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3597153824770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45187329706010006
21103 Выручка за отчетный год39522059872330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год395319-8840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год395319-8840
23403 Прочие доходы за отчетный год4035741792
23503 Прочие расходы за отчетный год428195161790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7159-1590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7142-159-624

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (4518) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (395)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (395)/Выручка (395) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (395) = 1.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.473

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 3.125

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (1.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зенит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить