ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНО-ОЙЛ" ИНН:0242006883 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79653277 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года335409355
12104 Запасы на конец предыдущего года409355367
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года264849313826
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года493138263978
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5624
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года348453454187
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года534541874369
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года348453454187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года534541874369
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6323-6363-6389
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6363-6389-6419
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6313-6353-6379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6353-6379-6409
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года280448133013
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года481330133013
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года699368857553
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года688575537765
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97971169810566
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года116981056610778
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года348453454187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года534541874369
21103 Выручка за отчетный год11838110051957
21104 Выручка за предыдущий год11005195713153
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71687399599
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год739959912696
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год467036061358
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36061358457
22203 Управленческие расходы за отчетный год455935671435
22204 Управленческие расходы за предыдущий год35671435261
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11139-77
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39-77196
23503 Прочие расходы за отчетный год1164
23504 Прочие расходы за предыдущий год640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1003330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3330196
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2076
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7639
24603 Прочее за отчетный год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год402624
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2624157
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год402624
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2624157

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ОЙЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ОЙЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ОЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (3484) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ОЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7168+0+4559) = 0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ОЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (111)/Выручка (11838) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ОЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (11838) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ОЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ОЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ОЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ОЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ОЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.644

Индекс Альтмана Z = -7.051

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ОЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-1.81), рентабельность продукции (0.94%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ОЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить