Общество с ограниченной ответственностью "Источник" ИНН:0242007407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96234524 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3387411267
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3387411267
12103 Запасы на конец отчетного года79300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16651603417
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16034171039
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18031656250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1656250394
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42613259667
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32596671441
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года426135971408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года359714082708
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года249220221386
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года202213862287
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1853350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1583124022
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124022421
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1768157522
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года157522421
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года426035971408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года359714082708
21103 Выручка за отчетный год976477515287
21104 Выручка за предыдущий год7751528710851
21203 Себестоимость продаж за отчетный год892167724833
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год677248339541
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год843979454
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9794541310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год843979454
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9794541310
23403 Прочие доходы за отчетный год150612
23404 Прочие доходы за предыдущий год61214
23503 Прочие расходы за отчетный год1273310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год866952456
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9854561309
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год287280159
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год579672297
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год985297884

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Источник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Источник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Источник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (579)/Стоимость активов (4261) = 13.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Источник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (843)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8921+0+0) = 9.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Источник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (843)/Выручка (9764) = 8.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Источник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (579)/Выручка (9764) = 5.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Источник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Источник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Источник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Источник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Источник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.628

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.203

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.41

Индекс Альтмана Z = 7.408

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Источник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.96), коэффициент текущей ликвидности (2.41), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (8.63%), рентабельность компании (5.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Источник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить