ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ ПРОМ АВТОМАТ" ИНН:0242007608 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80011236 ОКВЭД:45.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года145518392309
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года145518392309
12103 Запасы на конец отчетного года902104319847
12104 Запасы на конец предыдущего года104319847694
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года417184
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2036000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9023192037559
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года307953755911339
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9023337539398
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года322503939813648
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1845079505904
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года201-270-752
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-260-752-1048
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года211181907208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1820072084866
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года7420283658707
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7420321908782
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69146600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года466000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года310500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69177650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года776500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9023337539398
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года333853939813648
21103 Выручка за отчетный год10397362634608
21104 Выручка за предыдущий год36263460870956
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9991349634312
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34963431270636
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год406130296
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год130296320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год406130296
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130296320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год406130296
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год130296320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год812659
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год265964
24604 Прочее за предыдущий год-10400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год325208237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год208237256
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год325208237
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год208237256

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ ПРОМ АВТОМАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ ПРОМ АВТОМАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ ПРОМ АВТОМАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (325)/Стоимость активов (902) = 36.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ ПРОМ АВТОМАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (406)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9991+0+0) = 4.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ ПРОМ АВТОМАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (406)/Выручка (10397) = 3.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ ПРОМ АВТОМАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (325)/Выручка (10397) = 3.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ ПРОМ АВТОМАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ ПРОМ АВТОМАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ ПРОМ АВТОМАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ ПРОМ АВТОМАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ ПРОМ АВТОМАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.234

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.36

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.45

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.305

Индекс Альтмана Z = 6.053

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ ПРОМ АВТОМАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (3.9%), рентабельность компании (3.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ ПРОМ АВТОМАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить