ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТИЦЕФАБРИКА "АШКАДАРСКАЯ" ИНН:0242007862 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84461717 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года200348192154147823154876
11504 Основные средства на конец предыдущего года192154147823154876156258
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года200348192154147823154917
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года192154147823154917161179
12103 Запасы на конец отчетного года29453306640191560110726
12104 Запасы на конец предыдущего года306640191560110726136723
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года98000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2026311268731819239840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года126873181923984017340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1829278566225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2785662252828
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3475410050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года581552433791210318150841
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года433791210318150841168475
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года781900625945358141305758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года625945358141305758329654
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года197509197509140034140034
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года197509140034140034140034
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-67723-69017-69559-78106
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-69017-69559-781064475
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1297861284927047561928
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1284927047561928144509
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года56570675116759167511
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года67511675916751139109
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года56570675116759167511
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года67511675916751139109
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года762028109800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года81098000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года519342348844219328176319
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года348844219328176319146036
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года595544429942220075176319
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года429942220075176319146036
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года781900625945358141305758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года625945358141305758329654
21103 Выручка за отчетный год253825450834441719408356
21104 Выручка за предыдущий год450834441719408356437521
21203 Себестоимость продаж за отчетный год235251402091389278405964
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год402091389278405964410103
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1857448743524412392
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4874352441239227418
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4100133933881145098
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13393388114509831122
22203 Управленческие расходы за отчетный год24325264642534622660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год26464253462266023764
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-98518886-11716-65366
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8886-11716-65366-27468
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9106733755483259
23403 Прочие доходы за отчетный год151213393253975111421
23404 Прочие доходы за предыдущий год39325397511142126202
23503 Прочие расходы за отчетный год13947037765203098633
23504 Прочие расходы за предыдущий год3776520309863311717
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18921340389-68126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1340389-68126-16242
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год598798325372
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год798325372462
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год129454264-82581
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54264-82581-16704
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год129454264-82581
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54264-82581-16704
32003 Величина капитала на 31197509140034140034140034
32007 Величина капитала на 31-69017-69559-781064475
32008 Величина капитала на 311284927047561928144509
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))129454285470
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12945801785470
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1294542200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1294542200
33003 Величина капитала на 31197509197509140034140034
33007 Величина капитала на 31-67723-69017-69559-78106
33008 Величина капитала на 311297861284927047561928
36003 Чистые активы на 311297861284927047561928
36004 Чистые активы на 311284927047561928144509
41103 Поступления – всего за отчетный год410054653292607123430773
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год384910647507475368426334
41193 Прочие поступления за отчетный год2514457851317553954
41203 Платежи – всего за отчетный год397562734285600094444213
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год225320645097526932355328
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год46783445494482244831
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год14699910672575548
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9977353001438
41293 Прочие платежи за отчетный год109763347982078337068
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12492-809937029-13440
43203 Платежи – всего за отчетный год10941066880
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год10941000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1094180705-668828402
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1551-288341-2603

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АШКАДАРСКАЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АШКАДАРСКАЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АШКАДАРСКАЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1294)/Стоимость активов (781900) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АШКАДАРСКАЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9851)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (235251+4100+24325) = -3.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АШКАДАРСКАЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9851)/Выручка (253825) = -3.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АШКАДАРСКАЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1294)/Выручка (253825) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АШКАДАРСКАЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АШКАДАРСКАЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АШКАДАРСКАЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АШКАДАРСКАЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АШКАДАРСКАЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.08

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.199

Индекс Альтмана Z = 0.754

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АШКАДАРСКАЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (-3.88%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АШКАДАРСКАЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить