Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие имени "Машкина" ИНН:0242007929 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86139799 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года133837133364124979105728
11504 Основные средства на конец предыдущего года13336412497910572882673
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года160161859229
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года161859229363
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года133997133525125838105957
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13352512583810595783036
12103 Запасы на конец отчетного года1174101024089903581028
12104 Запасы на конец предыдущего года102408990358102872589
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2031267616264200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2676162642004288
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5142228722199
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2228722199157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11995510731210138385427
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1073121013838542777034
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года253952240837227221191384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года240837227221191384160070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15151515
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года48512485124851248512
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года48512485124851248512
13603 Резервный капитал на конец отчетного года11313113131131311313
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года11313113131131311313
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15678813360012321395669
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1336001232139566973730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года216628193440183053155509
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года193440183053155509133570
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года29070377503606033108
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года37750360603310812600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года29070377503606033108
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года37750360603310816702
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3000050000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5254964731082139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9647310821392338
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8254964781082767
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9647810827679798
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года253952240837227221191384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года240837227221191384160070
21103 Выручка за отчетный год1293021131838595296374
21104 Выручка за предыдущий год113183859529637468049
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109192980707375580989
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98070737558098958872
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20110151131219715385
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1511312197153859177
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20110151131219715385
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1511312197153859177
23303 Проценты к уплате за отчетный год7068536353913980
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5363539139802900
23403 Прочие доходы за отчетный год19564122142354015182
23404 Прочие доходы за предыдущий год1221423540151828698
23503 Прочие расходы за отчетный год9410688851954533
23504 Прочие расходы за предыдущий год6888519545333060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23196150762515122054
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15076251512205411915
24603 Прочее за отчетный год882889115
24604 Прочее за предыдущий год8288911511
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23188150682226221939
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15068222622193911904
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23188150682226221939
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15068222622193911904
32003 Величина капитала на 3115151515
32005 Величина капитала на 3148512485124851248512
32006 Величина капитала на 3111313113131131311313
32007 Величина капитала на 311336001232139566973730
32008 Величина капитала на 31193440183053155509133570
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23188150682794521939
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)23188150682794521939
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23188150682226221939
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)23188150682226221939
33003 Величина капитала на 3115151515
33005 Величина капитала на 3148512485124851248512
33006 Величина капитала на 3111313113131131311313
33007 Величина капитала на 3115678813360012321395669
33008 Величина капитала на 31216628193440183053155509
36003 Чистые активы на 31216628193440183053155509
36004 Чистые активы на 31193440183053155509133570
41103 Поступления – всего за отчетный год1372581224409877179599
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1205491107457807266240
41193 Прочие поступления за отчетный год16709116952069913359
41203 Платежи – всего за отчетный год13329211762410620093565
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год97676971748515173879
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17717150871565815706
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7068536353913980
41293 Прочие платежи за отчетный год10831000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год39664816-7429-13966
43103 Поступления – всего за отчетный год9000172802328534694
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год9000172802328534694
43203 Платежи – всего за отчетный год14680205901533320686
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год14680205901533320686
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-5680-3310795214008
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1714150652342

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие имени Машкина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие имени Машкина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие имени Машкина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23188)/Стоимость активов (253952) = 9.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие имени Машкина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (109192+0+0) = 18.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие имени Машкина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20110)/Выручка (129302) = 15.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие имени Машкина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23188)/Выручка (129302) = 17.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие имени Машкина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие имени Машкина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие имени Машкина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие имени Машкина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие имени Машкина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.452

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.804

Индекс Альтмана Z = 9.968

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие имени Машкина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (14.53), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (15.55%), рентабельность компании (17.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие имени Машкина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить