Общество с ограниченной ответственностью "М-100" ИНН:0242007936 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86130120 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года847000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года847000
12103 Запасы на конец отчетного года45982011566
12104 Запасы на конец предыдущего года8201136666
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года157317652941023
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года176529410231011
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4487442
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года874422
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года207626724680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года267246610910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года292326724681091
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года267246610941091
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2238280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3826-3400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года324838-340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4836-340-340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года289126244301431
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года262443014311431
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года289126244300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года262443014310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года292326724681091
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года267246610911091
21103 Выручка за отчетный год677846997050
21104 Выручка за предыдущий год469970300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год663245326980
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год453269800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14616770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год167500
22203 Управленческие расходы за отчетный год185242520
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2425200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-39-75-450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-75-4700
23403 Прочие доходы за отчетный год8180106291590
23404 Прочие доходы за предыдущий год1062915900
23503 Прочие расходы за отчетный год811410506790
23504 Прочие расходы за предыдущий год105067900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2748350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год483300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год510712
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год107120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год223828-12
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3826-120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2238280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3826-120
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)22000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)22000
33007 Величина капитала на 3122000
33008 Величина капитала на 3122000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью М-100

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью М-100

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью М-100

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (2923) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью М-100

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6632+0+185) = -0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью М-100

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-39)/Выручка (6778) = -0.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью М-100

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (6778) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью М-100

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-100

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-100

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-100

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью М-100

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.279

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = -1.732

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью М-100

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-0.58%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью М-100

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить