Общество с ограниченной ответственностью "Квалия" ИНН:0242008104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88108745 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года916012367121515082
12104 Запасы на конец предыдущего года123671215150823253
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3805336737246478960
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года368052464789601856
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2862420320158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2420320158516
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4749851524371180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5159237118142000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47498515243711814578
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5159237118145786384
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года40331677255150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16772551531470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40431678255253157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16782552531571309
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43455347423159311421
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3481031593114215075
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4345534742315930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3481031593114210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47498515243711814578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5159237118145786384
21103 Выручка за отчетный год27236134474811909584514
21104 Выручка за предыдущий год3447481190958451423222
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25871332123711033281822
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3212371103327810021878
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год136482351187630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23511876364140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8439909851550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9098515537220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52091441336080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14413360826920
23403 Прочие доходы за отчетный год4065351426356
23404 Прочие доходы за предыдущий год5351426356411
23503 Прочие расходы за отчетный год5378762074692
23504 Прочие расходы за предыдущий год8762074692736
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50781407229600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14072296023560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10172815592508
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2815592471204
24603 Прочее за отчетный год28000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40331125723681848
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1125723681848815
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40331125723680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11257236818480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Квалия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Квалия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Квалия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4033)/Стоимость активов (47498) = 8.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Квалия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (258713+8439+0) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Квалия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5209)/Выручка (272361) = 1.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Квалия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4033)/Выручка (272361) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Квалия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квалия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квалия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квалия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Квалия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.085

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.093

Индекс Альтмана Z = 1.651

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.651<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Квалия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (1.91%), рентабельность компании (1.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Квалия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить