ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАЙЗЕМПРОЕКТ" ИНН:0242008150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88106640 ОКВЭД:74.20.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года684963314062
11504 Основные средства на конец предыдущего года633139890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года684963314062
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года633139890
12103 Запасы на конец отчетного года1238460162
12104 Запасы на конец предыдущего года4601620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года210230233723
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года302336800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17196202
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года962010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года351135794087
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года357940430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1036099108149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года991080320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года462658725742
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года587256300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года501035071721
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года350717200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года724531686
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5316820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года573440382407
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года403824020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1036099108149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года991080320
21103 Выручка за отчетный год329748965841
21104 Выручка за предыдущий год489658410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год330226472751
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год264727510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-522493090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год224930900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-522493090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год224930900
23403 Прочие доходы за отчетный год51230
23404 Прочие доходы за предыдущий год12300
23503 Прочие расходы за отчетный год57766124
23504 Прочие расходы за предыдущий год7661240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5714843169
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год148431690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1491112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год911120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7113933057
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год139330570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙЗЕМПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙЗЕМПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙЗЕМПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-71)/Стоимость активов (10360) = -0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙЗЕМПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3302+0+0) = -0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙЗЕМПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5)/Выручка (3297) = -0.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙЗЕМПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-71)/Выручка (3297) = -2.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙЗЕМПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙЗЕМПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙЗЕМПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙЗЕМПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙЗЕМПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.269

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.807

Индекс Альтмана Z = 2.549

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.549<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙЗЕМПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (-0.15%), рентабельность компании (-2.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙЗЕМПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить