Общество с ограниченной ответственностью "Башхлебпром" ИНН:0242008249 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88124603 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года400640600
11504 Основные средства на конец предыдущего года406041170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года400640600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года406041170
12103 Запасы на конец отчетного года15319192563
12104 Запасы на конец предыдущего года9196720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37840392310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4039420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года153122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года192449614995
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49618290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года593090214995
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года902149460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5105100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5105100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года436837410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года374135080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года487842510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года425140180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105247704995
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47709280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105247704995
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47709280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года593090214995
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года902149460
21103 Выручка за отчетный год22732148059995
21104 Выручка за предыдущий год1480599950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19830100288841
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1002888410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год290247771154
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год477711540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год202141100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год41101540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8816671154
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66710000
23503 Прочие расходы за отчетный год5511851
23504 Прочие расходы за предыдущий год118510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8265491103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5499490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2003160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6262331103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2339490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6262331103
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2339490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башхлебпром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башхлебпром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башхлебпром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (626)/Стоимость активов (5930) = 10.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башхлебпром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (881)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19830+2021+0) = 4.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башхлебпром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (881)/Выручка (22732) = 3.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башхлебпром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (626)/Выручка (22732) = 2.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башхлебпром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башхлебпром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башхлебпром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башхлебпром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башхлебпром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.637

Индекс Альтмана Z = 7.113

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башхлебпром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (3.88%), рентабельность компании (2.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башхлебпром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить