ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК №15" ИНН:0242008680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61175179 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10473489837
12104 Запасы на конец предыдущего года73489837480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70136716789311259
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67167893112599992
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1192851513204
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7117690886670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года69088667136090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71176908866713609
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года690886671360910676
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101021
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101021-12718
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66926489865712335
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года648986571233522998
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года41540900
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года409012530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7107689886570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68988657135880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71176908866713609
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года690886671360910676
21103 Выручка за отчетный год36482584547877073273
21104 Выручка за предыдущий год58454787707327369320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32297545277271070613
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54527727107061381660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4185392760600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3927606026600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4185392710260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39271026-31540
23404 Прочие доходы за предыдущий год430224393181
23503 Прочие расходы за отчетный год134026168896483
23504 Прочие расходы за предыдущий год2616889669474
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год284517413610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17413611080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год84035919997
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год359199970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2005138216211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год138216211-12733
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год200513821620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1382162110
41103 Поступления – всего за отчетный год30576000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год30366000
41193 Прочие поступления за отчетный год210000
41203 Платежи – всего за отчетный год30695000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14655000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10646000
41293 Прочие платежи за отчетный год5394000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год119000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период119000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 15

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 15

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 15

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2005)/Стоимость активов (7117) = 28.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 15

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32297+0+0) = 12.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 15

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4185)/Выручка (36482) = 11.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 15

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2005)/Выручка (36482) = 5.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 15

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 15

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 15

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 15

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 15

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.282

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 4.002

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 15

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (11.47%), рентабельность компании (5.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 15

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить