ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА "АДМИРАЛ" ИНН:0242008880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64166672 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года109824910
11504 Основные средства на конец предыдущего года249129880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года109824912988
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года249129881049
12103 Запасы на конец отчетного года187271310310380
12104 Запасы на конец предыдущего года13103103808018
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года70202231
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года20223119
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10792139889279
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1398892794868
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1635568987
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55689873229
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12177280
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1772800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года297643303821157
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года330382115716134
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года308623552924145
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года355292414517183
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года680160594790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года605947903908
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года681160694800
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года606948003918
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года621647715
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года647715715
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года621647715
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года647715715
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года234302878818630
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года287881863012550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года234302881318630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года288131863012550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года308623552924145
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года355292414517183
21103 Выручка за отчетный год239054058731723
21104 Выручка за предыдущий год405873172328924
21203 Себестоимость продаж за отчетный год227603821330484
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год382133048427607
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год114523741239
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год237412391317
22203 Управленческие расходы за отчетный год2700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год111823741099
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год237410991140
23403 Прочие доходы за отчетный год28858188
23404 Прочие доходы за предыдущий год581880
23503 Прочие расходы за отчетный год415764146
23504 Прочие расходы за предыдущий год7641462
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год99116681141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год166811411138
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год198333228
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год333228228
24603 Прочее за отчетный год516532
24604 Прочее за предыдущий год65323
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7421270881
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1270881907
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7421270881
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1270881907

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА АДМИРАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА АДМИРАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА АДМИРАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (742)/Стоимость активов (30862) = 2.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА АДМИРАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22760+0+27) = 4.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА АДМИРАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1118)/Выручка (23905) = 4.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА АДМИРАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (742)/Выручка (23905) = 3.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА АДМИРАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА АДМИРАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА АДМИРАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА АДМИРАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА АДМИРАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.205

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.283

Индекс Альтмана Z = 1.935

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.935<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА АДМИРАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (4.68%), рентабельность компании (3.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА АДМИРАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить