Общество с ограниченной ответственностью "МСУ Экотех" ИНН:0242008898 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64166666 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13752125260
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года174875825787
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3119279500
12103 Запасы на конец отчетного года550189432892863
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123747573472810605
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12936946780170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1324710394896714515
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-1668-1695-1699
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года37253610991044
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1286511526956315170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1323712062106620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1324710394896714515
21103 Выручка за отчетный год8058924261338610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7933912663098785
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год125116-1760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год125116-1760
23503 Прочие расходы за отчетный год48181759
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год779880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100020425
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-923784-259

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МСУ Экотех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МСУ Экотех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МСУ Экотех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-923)/Стоимость активов (13247) = -6.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МСУ Экотех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7933+0+0) = 1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МСУ Экотех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (125)/Выручка (8058) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МСУ Экотех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-923)/Выручка (8058) = -11.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МСУ Экотех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МСУ Экотех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МСУ Экотех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МСУ Экотех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МСУ Экотех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -0.154

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МСУ Экотех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.55%), рентабельность компании (-11.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МСУ Экотех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить