Общество с ограниченной ответственностью "Башспецснаб" ИНН:0242008947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67174583 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года146717900
12104 Запасы на конец предыдущего года17900435
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107155032133624
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1550321332239899
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4006594000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года166400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40099
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1760239238730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2133387336240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1760239238733625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21333873362410433
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1298125412490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1254124912090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1308126412591219
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1264125912191110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года159252525
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года252525301
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года293110225892381
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года844258923809021
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года452112726140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года869261424050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1760239238733625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21333873362410433
21103 Выручка за отчетный год38595868183676
21104 Выручка за предыдущий год586818367672092
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37375767313536
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год576731349270445
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12210870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10871840
22203 Управленческие расходы за отчетный год56000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6610510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10511400
23404 Прочие доходы за предыдущий год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год12613
23504 Прочие расходы за предыдущий год6137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год547500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7501370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1111028
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1028328
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43640109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6501091312
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год436400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6501090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башспецснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башспецснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башспецснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (1760) = 2.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башспецснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3737+0+56) = 1.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башспецснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (66)/Выручка (3859) = 1.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башспецснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (3859) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башспецснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башспецснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башспецснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башспецснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башспецснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.834

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.894

Индекс Альтмана Z = 8.796

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башспецснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (3.89), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (1.71%), рентабельность компании (1.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башспецснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить