ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МТЕ ИНЖИНИРИНГ" ИНН:0242008961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64167878 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30300
12103 Запасы на конец отчетного года313227885290
12104 Запасы на конец предыдущего года2788196000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2511810
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года181320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22601560133979410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15601255298601773
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года731824547
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1818547698
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57164384139510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года438414531104430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57194384139819957
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года438414531104732471
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года340340310
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года340340100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4221088-8040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года108811651-4860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7621428-774-632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года142811991-476145
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29562435278535
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49570125017804
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49572956147550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29562540109490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57194384139819957
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года438414531104732471
21103 Выручка за отчетный год16125530913914312
21104 Выручка за предыдущий год5530922991431236758
21203 Себестоимость продаж за отчетный год993866289415073
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86631318382036466
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год619466462450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год466460981104920
22103 Коммерческие расходы за отчетный год596433400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4334000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год241980112530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2389-2770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8960001-7610
23503 Прочие расходы за отчетный год2301915
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8959983-7740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1811996239
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год371-285-776
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7147987-776157
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год371-2850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7147987-7760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТЕ ИНЖИНИРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТЕ ИНЖИНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТЕ ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (5719) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТЕ ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (993+596+0) = 1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТЕ ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (1612) = 1.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТЕ ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (1612) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТЕ ИНЖИНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТЕ ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТЕ ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТЕ ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТЕ ИНЖИНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.133

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.154

Индекс Альтмана Z = 1.037

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТЕ ИНЖИНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (1.43%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТЕ ИНЖИНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить