Общество с ограниченной ответственностью "Куганакский карьер" ИНН:0242009002 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67184506 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1264169521322569
11504 Основные средства на конец предыдущего года1695213225693006
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1267169521320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1695213225690
12103 Запасы на конец отчетного года7647360
12104 Запасы на конец предыдущего года473600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года28000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5485456323182470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4563231824702527
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17533
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5586463923610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4639236124750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6853633444935044
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6334449350445566
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3522352235220
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3522352235220
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1011021020
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1021021020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года202822637880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22637889450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5651588744124569
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5887441245693585
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года-71000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-71000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года127344781475
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года447814751265
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1273447810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года447814750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6853633444935044
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6334449350445566
21103 Выручка за отчетный год113281013832805105
21104 Выручка за предыдущий год10138328051053694
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9943612121053722
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6121210529313355
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1385401711750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4017117521740
22203 Управленческие расходы за отчетный год1777202412300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год202412307910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3921993-550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1993-5513830
23403 Прочие доходы за отчетный год252252252283
23404 Прочие доходы за предыдущий год252252283316
23503 Прочие расходы за отчетный год131309304456
23504 Прочие расходы за предыдущий год309304456480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2711936-1070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1936-10712100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3846150226
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год46150112214
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-18000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-71000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2351475-157984
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1475-157984-39
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2351475-1570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1475-1579840
32003 Величина капитала на 313522000
32005 Величина капитала на 31102000
32007 Величина капитала на 312263000
32008 Величина капитала на 315887000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))235000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)235000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))235000
33218 Убыток (ИТОГО)235000
33003 Величина капитала на 313522000
33005 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 312028000
33008 Величина капитала на 315651000
36003 Чистые активы на 315651000
36004 Чистые активы на 315887000
41103 Поступления – всего за отчетный год5051000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5019000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год32000
41203 Платежи – всего за отчетный год5027000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2353000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год805000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год552000
41293 Прочие платежи за отчетный год1317000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год24000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период24000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Куганакский карьер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Куганакский карьер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Куганакский карьер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-235)/Стоимость активов (6853) = -3.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Куганакский карьер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9943+0+1777) = -3.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Куганакский карьер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-392)/Выручка (11328) = -3.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Куганакский карьер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-235)/Выручка (11328) = -2.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Куганакский карьер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Куганакский карьер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Куганакский карьер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Куганакский карьер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Куганакский карьер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.629

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.701

Индекс Альтмана Z = 8.683

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Куганакский карьер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (4.33), коэффициент текущей ликвидности (4.39), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (-3.46%), рентабельность компании (-2.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Куганакский карьер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить